根据《中华人民共和国预算法》等有关规定，新增债券收支纳入本地区人民政府财政预算，须编制预算调整方案报同级人大常委会审查批准。现按规定将省转贷我市债券收支纳入财政预算进行管理，需对2025年我市财政预算进行调整，具体调整方案如下：

一、调整的依据

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《海南省各级人民代表大会及其常务委员会审查监督预算条例》及国务院和财政部有关规定，结合省下达新增债券额度及具体项目，按规定应进行本级财政预算调整。

二、全市新增债券及转贷区级情况

（一）全市新增债券情况

年初，省转贷我市提前批新增债券资金41.2亿元，并已编入2025年预算，现已按规定程序向中央部委、省级部门申报入库后分配至具体项目（详见附件5、7）。

5月底，根据《海南省财政厅关于下达2025年省级转贷市县新增地方政府债务额度的通知》（琼财债〔2025〕437号），省厅下达我市第二批债券资金27.51亿元，其中，转贷新增一般债券资金4.64亿元纳入一般公共预算管理，转贷新增专项债券资金22.87亿元纳入政府性基金预算管理。同时，分配到具体项目（详见附件6、8）。

（二）市本级及区级新增债券情况

1.市本级新增债券情况。因年初中央部委尚未审核项目入库等原因，年初预算未转贷区级新增债券资金。根据中央部委、省级部门审核债券项目入库情况，本次调整市本级新增债券资金27.51亿元，其中，新增一般债券资金4.64亿元，新增专项债券资金22.87亿元。

2.区级债券安排情况。从市本级新增债券资金中转贷区级39.85亿元，其中：从年初提前批新增债券41.2亿元中转贷区级21.96亿元，从第二批新增债券27.51亿元中转贷区级17.89亿元。根据项目安排，调整转贷海棠区6.31亿元（均为专项债），吉阳区6.77亿元（一般债2.19亿元、专项债4.58亿元），天涯区6.62亿元（一般债0.75亿元、专项债5.87亿元），崖州区20.15亿元（一般债1.45亿元、专项债18.7亿元）。具体项目安排详见附件。

（三）其他调整地方预算支出情况

1.年中，我市争取到省下达化债奖补资金6.91亿元，结合我市年初预留经费，现安排市旅游和文化广电体育局等部门共12个项目经费合计6.25亿元（详见附件9）。

2.为切实落实党政机关过“紧日子”要求，分别调减市机关事务管理局、市发展改革委、市农业部门公车购置费用15万元、89.9万元、7.84万元（以上三项合计112.74万元），将2025年市本级“三公”额度调减至与2024年持平。

3.结合我市外出招商工作安排，统筹调整“三公”经费结构，调减公务用车运行维护费100万元，调增因公出国（境）费100万元，其中：从三亚市公安局、三亚市综合行政执法局、三亚市市场监督管理局分别调减50万元、25万元、25万元公务用车运行维护费。调增市委外事办2025因公出国（境）费100万元（统筹用于全市单位因公出国费用）。

三、2025年预算调整情况

（一）全市财政收支预算调整情况

1.全市一般公共预算调整情况。调整后，2025年全市地方一般公共预算总收入308.38亿元，比年初预算增加4.64亿元。相应地，全市地方一般公共预算支出增加4.64亿元。

2.全市政府性基金调整情况。调整后，2025年全市政府性基金总收入318.41亿元，比年初预算增加22.87亿元。相应地，全市政府性基金预算支出增加22.87亿元。

（二）市本级财政收支预算调整情况

1.市本级一般公共预算调整情况。调整后，收入方面，2025年市本级地方一般公共预算总收入257.25亿元，比年初预算增加4.64亿元。支出方面，市本级地方一般公共预算总支出257.25亿元，比年初预算增加4.64亿元（含转贷区级新增债券资金4.39亿元）。

2.市本级政府性基金调整情况。调整后，收入方面，2025年市本级政府性基金总收入306.11亿元，比年初预算增加22.87亿元。支出方面，市本级政府性基金预算总支出306.11亿元，比年初预算增加22.87亿元（含转贷区级新增债券资金35.46亿元、年终结余结转3.5亿元）。

附件：2025年预算调整套表